材料、设备费用的支付管理流程
确保有计划、有组织、及时准确向供应商付款，减少违约行为；杜绝错付、超付，不产生遗留问题，特制定本流程：
一、签订有买卖合同的材料、设备款支付方式
1、支付申请
用款所在emc易倍体育手机app负责人须填写《付款申请单》（附一），注明款项的用途、金额、收款单位、支付方式、买卖合同编号等，并在付款申请单后面附上附件，附件包括：发票等相关复印件，如无发票的，须附上合同。
附件发票须是税务机关开具的正规发票，开票单位和签订单位一致，合同emc易倍体育手机app一致，付款金额、内容符合合同主体条件。所有附件须遵循真实性原则，符合相关规定要求。
2、支付审批
《付款申请单》和附件需分管领导的审核认定，在审核认定中，审核人员须遵循下列几点：
（1） 核实该付款事项的真实性，对不符合规定的付款拒绝批准；
（2） 对有涂改现象的发票一律不审批；
（3） 对超过审核权限范围的付款事项审核后转上一级审核人审
批；
（4） 对不符合规定的付款拒绝批准。
（5） 《付款申请单》批准后，复印二份，一份emc易倍体育手机app部留存，一
份交集团公司档案室附于合同后面；原件交财务核算中心。
3、办理支付
用款经办人员将相关资料准备齐全、签字齐全后，交到财务核算中心，财务核算中心开始办理支付事项，并根据《付款申请单》计入相关工程emc易倍体育手机app成本。
财务核算中心将支付凭证分别复印交emc易倍体育手机app负责人、分管领导存档。
4、资料归档
每一份买卖合同款项付清后，分管领导应将每次的《付款申请单》、支付凭证、发票复印件、承诺书等相关资料交办公室存入该合同档案中，办公室审核后对该合同销号，并归档。
二、无买卖合同的大额材料、设备款支付方式
无买卖合同的大额材料、设备款超过5000元，由emc易倍体育手机app负责人填写《付款申请单》，注明款项的用途、金额、收款单位、支付方式等，并在付款申请单后面附上附件，附件包括：该emc易倍体育手机app的履行情况、情况说明等。
（1）能根据《付款申请单》上的金额开具发票的，由emc易倍体育手机app负责人负责开具；开具好的发票，emc易倍体育手机app负责人在发票的后面签字；发票的开具须是税务机关开具的正规发票，开票单位和收款单位一致。
（2）不能根据《付款申请单》上的金额开具发票的，由emc易倍体育手机app负责人根据实际情况写“情况说明”；并作为《付款申请单》的附件。
2、支付审批
《付款申请单》和附件需相关领导的审核认定，在审核认定中，审核人员须遵循下列几点：
（1）核实该付款事项的真实性，对不符合规定的付款拒绝批准；
（2）对有涂改现象的发票一律不审批；
（3） 对超过核权限范围的付款事项审核后转上一级审核人审
批；
（4） 对不符合规定的付款拒绝批准。
《付款申请单》批准后，复印一份，emc易倍体育手机app部留存；原件交财务核算中心。
3、办理支付
用款经办人员将相关资料准备齐备、签字齐全后，交到财务核算中心，财务核算中心开始办理支付事项，并根据《付款申请单》计入相关工程emc易倍体育手机app成本。
财务核算中心将支付凭证分别复印交emc易倍体育手机app负责人、分管领导存档。
三、零星材料、设备款支付、报销方式：
1、零星材料、设备款不超过5000元，由emc易倍体育手机app负责人于每月25日前根据各个emc易倍体育手机app分别汇总，填制《费用报销单》。
（1）《费用报销单》上的金额能开具发票的，由emc易倍体育手机app负责人负责开具，并粘贴于费用报销单后面；
（2）《费用报销单》上的金额不能开具发票的，由emc易倍体育手机app负责人把购买相关材料的凭据粘贴于费用报销单后面；
2、emc易倍体育手机app负责人根据填制好的《费用报销单》报上级领导审核、签字；
3、emc易倍体育手机app负责人凭审批好的《费用报销单》报销，出纳根据《费用报销单》上的金额支付，并计入相关工程emc易倍体育手机app成本。
附：《付款申请单》
《承诺书》
编号：标管20180004号，从2018年4月1日起实施。
付款申请单
申请日期： 年 月 日
申请人： | 所属emc易倍体育手机app | |||||
款项用途： | 发票： | □有 □无 | ||||
金 额： | 人民币（大写）： | yen | ||||
支付方式： | □银行转账 □现金 □支票 ,□承兑汇票 □其它 | |||||
收款单位： | ||||||
收款单位税号： | ||||||
收款单位开户行： | ||||||
收款单位账号： | ||||||
收款单位地址： | ||||||
收款单位电话： | ||||||
收款单位联系人： | ||||||
合 同： | □有 □无 | 合同款项累计支付情况： | ||||
申请人： 分管领导审核： 财务负责人：
承 诺 书
易倍emc在线
我承包的 emc易倍体育手机app，因材料采购需要与 签订的采购合同，现材料款已全部付清，施工期间该合同单位所有与emc易倍体育手机app相关联的债权债务均处理完毕，如将来一旦出现emc易倍体育手机app上有未处理完毕的债务纠纷，均由我本人承担，造成易倍emc在线损失的，同意按损失额的1.5倍赔偿。
特此承诺。
承诺人：
身份证号码：
日期：
